个人健康保险处罚

处方药瓶里的美元钞票
阿德里安娜·威廉姆斯/盖蒂图片社

你要为没有健康保险支付税款吗?健康保险金是多少?哪一项成本更低:缴纳税款或购买健康保险?

其中一个更具争议的部分负担得起的医疗法案个人强制保险这就要求美国人有健康保险。尽管有一小部分美国人豁免从医疗保险的要求来看,我们其他人将面临处罚,这个分担责任支付,如果我们没有保险。

ACA的未来,包括共同责任惩罚是不确定的,但共和党议员在整个2017年内反复努力废除《反腐败法》,但均告失败。截至2017年底,ACA,整体而言,仍然完好无损。

特朗普总统的第一个行政命令指示联邦机构在执行ACA的税收和处罚时尽可能宽大。因此,美国国税局于2017年2月宣布不会拒绝2016年未回答医疗保险覆盖问题的纳税申报表。(1040表格第61行)。他们保留与不回答问题的申报人跟进的权利,但申报表并未被直接拒绝(请注意,在任何情况下向国税局撒谎都是违法的;你不能说你有保险,如果你没有)。

然而,从2018纳税申报季开始(2017年申报)国税局将不再接受没有回答医疗保险覆盖问题的纳税申报。所有的申报人必须指出他们是否有保险范围,记住,一如既往,向国税局撒谎是违法的。

以下是你需要知道的关于惩罚是如何起作用的以及它是多少:

每个州都有一个健康保险交易所为了帮助人们找到保险,此外,还提供了保费补贴,帮助许多个人支付医疗保险(补贴资格高达贫困水平的400%,哪个是2018年每人48240美元,四口之家98400美元)但是,如果你习惯于没有健康保险而没有资格获得补贴,你必须把医疗保险的费用挤进你的预算,或者支付个人授权的罚款。

如果你想不买健康保险,希望能省钱,罚款的费用会侵蚀你的储蓄。知道罚款的数额可以帮助你预算。

如果你想计算家庭而不是个人,学习如何在这里.

计算健康保险罚款

第一,请看下面的个人授权处罚表。看着桌子,继续阅读以了解如何正确使用它,所以你不用付太多钱。

第2014年 第2015年 第2016年 2016后
以收入为基础的罚款 超过申报门槛的收入的1% 超过申报门槛收入的2% 2.5%的收入高于申报门槛 2.5%的收入高于申报门槛
最低罚款金额 每位成人95美元,每位儿童47.50美元,每个家庭高达285美元 每位成人325美元,每位儿童162.50美元,每个家庭最多975美元


每位成人695美元,每位儿童347.50美元,每个家庭最多2085美元

与2016年+通货膨胀调整相同(2017年和2018年调整为0美元)

你要支付的罚金要么是固定的最低金额,要么是你总收入的一个百分比。使用桌子,首先计算罚款占你收入的百分比。然后,与当年的最低健康保险金相比。您的个人授权处罚将是两者中较大的一个。

税务软件将为您计算罚款,但是如果你对它的工作方式很好奇,或者想确保它是准确的,以下是一些提示:

  • 不要给政府太多钱。只需支付高于申请门槛的收入部分的医疗保险罚款。在你计算罚款之前,从你的收入中减去申请门槛。(您将看到下面的示例。)
  • 申报门槛是要求您申报纳税申报表的收入金额。收入低于申报门槛的人不必申报所得税;收入高于临界值的人必须申报。
  • 2017年的申请门槛为:单身申请者10400美元,已婚夫妇共同申请20800美元。您可以从出版物501获取其他年份的归档阈值和其他归档状态,网址为国税局表格和出版物页。

可能降低处罚的情况

  • 找不到负担得起的健康保险?如果你找不到低于2018年收入的8.05%,你可以不受处罚。(从2014年的8%开始。它每年略有增长到2017年,由于健康保险费用的增长速度快于平均收入的增长速度,但从2017年到2018年略有下降。)
  • 你有一年中的健康保险吗?只需为你没有健康保险的几个月支付罚金。例如,如果你一年中有七个月没有健康保险,你只需支付每年健康保险金的十二分之七。
  • 你有大额罚款吗?罚款金额上限为当年一项青铜级健康保险计划的全国平均成本。这个数字每年都在变化,因此,国税局在人们开始准备纳税申报表前几个月公布了每年的新平均数字。关于您2017年的税款(于2018年初提交),金额为每月272美元或每年3264美元(对于一个五岁或五岁以上的家庭,最高16320美元)。

    例A

    斯坦是一个24岁的报税人,他在2017年赚了4.5万美元,全年没有保险。虽然他的雇主提供每月280美元的健康保险,斯坦觉得他负担不起每月280美元,所以选择不带保险去。我们将使用2017年的申报门槛金额10400美元,2017年全国平均铜牌医疗计划成本为每年3264美元。以下是斯坦的计算:

    步骤1

    45000-10400美元=34600美元

    Stan的收入-单个申报人的申报门槛=用于计算罚款的Stan收入的一部分。

    步骤2

    34600美元x 0.025美元=865美元
    斯坦收入中用于计算罚款的部分x 2017年罚款百分比,即2.5%或0.025=斯坦收入罚款百分比。

    步骤3

    检查桌子。将2016年的最低罚款与您刚刚计算的收入罚款百分比进行比较,斯坦的个人授权处罚将是两者中较大的一个。

    由于865美元高于2017年最低健康保险罚款695美元,斯坦在2018年初申报纳税时必须支付865美元的罚款。

    斯坦的罚款低于全国一级健康保险计划的平均成本,3264美元,因此,罚款上限不会影响斯坦的罚款金额。斯坦的雇主提供了健康保险,这将花费斯坦不到其收入的9.69%,这意味着他的雇主符合ACA的雇主授权,因为保险费用不到斯坦收入的9.69%(这个百分比也可以每年调整一次;自2014年以来,该指数逐渐上升,但2018年也略有下降)。

    提示:如果你不记得如何使用百分比计算,这里有一个百分比计算器.

    例B

    玛丽是一名45岁的单身人士,她在2017年没有参加8个月的保险。2017年剩余时间,她有健康保险。她赚了75000美元。计算结果如下:

    步骤1

    75000-10400美元=64600美元
    Mary在2017年的收入-单个申报人的申报门槛=用于计算罚款的Mary收入的一部分。

    步骤2

    64600 x 0.025美元=1615美元
    玛丽收入中用于计算罚金的部分x 2017年的罚金百分比,即2.5%或0.025=玛丽收入罚金百分比。

    步骤3

    检查表格,选择两个处罚中较大的一个。2017年的最低罚款为695美元。因为这低于玛丽的所得税1615美元,玛丽将被评估的越大,所得税百分比。

    步骤4

    (8/12)x 1615美元=1076.67美元
    玛丽只需支付罚金的十二分之八(1076.67美元),因为她只有八个月没有保险。

    步骤5

    确保玛丽不付出太多。罚金上限为全国平均花费的青铜级健康计划。2017年全国铜牌计划平均每月272美元:

    272 x 8个月=2176美元。

    玛丽的罚款上限是全国平均8个月的铜牌健康保险费用。因为玛丽在8个月的收入惩罚中所占的比例,1076.67美元低于2176美元的8个月上限,这个上限不会降低她的罚款金额。

    玛丽在2018年春季申报纳税时,必须支付个人授权罚款1076.67美元。

    如果Mary或Stan计算的罚款金额大于全国一级健康计划的平均成本,他们的惩罚将以全国平均的铜牌医疗计划的成本最大化。

    如果你因为去年没有保险而支付罚金,你可能付了你的医疗费。在某些情况下,你支付的医疗费用可以是用作扣税关于联邦所得税,但在扣除之前,你的医疗支出必须超过你收入的10%。

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